Belastingvrij sparen in 2025: hoeveel spaargeld mag je houden zonder belasting te betalen?

De vrijstelling voor belastingvrij vermogen

Ieder jaar bepaalt de overheid welk deel van je vermogen belastingvrij is. Dit bedrag heet het heffingsvrij vermogen. In 2025 ligt het heffingsvrij vermogen voor een alleenstaande op € 57.684. Voor een stel dat samen belasting doet, mag het gezamenlijke vermogen € 115.368 zijn zonder belasting te betalen. Alles wat je aan spaargeld, beleggingen of ander vermogen hebt, telt mee. Pas als je boven deze grens komt, moet je belasting betalen over het deel dat hoger is dan het heffingsvrij bedrag.

Welke bezittingen tellen mee voor je spaargeld?

Spaargeld is een belangrijk deel van je vermogen. Maar ook beleggingen, zoals aandelen of obligaties, tellen mee. Heb je een tweede huis of een vakantiehuis, dan hoort dat er ook bij. Je gewone huis telt niet mee voor deze berekening. Heb je schulden, dan mag je een deel daarvan aftrekken van je vermogen. Het bedrag dat overblijft na deze som bepaalt of je belasting moet betalen.

Zo werkt het belastingvrij sparen in de praktijk

Stel, je hebt op 1 januari een spaarrekening met € 40.000, geen beleggingen en geen ander vermogen. Omdat je onder de vrijstelling voor alleenstaanden blijft, hoef je niets op te geven bij de belasting voor box 3. Heb je samen € 100.000, dan val je ook binnen de gezamenlijke vrijstelling en hoef je geen spaartaks te betalen. Ga je boven het vrijgestelde bedrag, dan gaat de Belastingdienst het deel boven deze grens belasten. Je betaalt dus alleen belasting over het bedrag dat hoger is dan het vrijgestelde deel.

Sparen voor je kinderen of speciale doelen

Veel mensen sparen met een doel. Bijvoorbeeld voor kinderen, een studie of een grote aankoop. Ook dit spaargeld hoort bij je vermogen. Alleen als het op naam van het kind staat én het kind nog geen 18 jaar is, wordt het bij het vermogen van de ouders opgeteld. Spaar je elke maand een vast bedrag, dan telt de totale stand van je spaargeld op 1 januari van het jaar. Het maakt niet uit waar je voor spaart; het totaalbedrag is belangrijk voor de belasting.

Wat verandert er in de regels voor sparen en belasting?

Ieder jaar stelt de overheid het bedrag voor de vrijstelling opnieuw vast. Dit gebeurt vaak door inflatie en nieuwe plannen van de overheid. De spaarrente speelt hierbij meestal geen rol, want het gaat echt om het totale bedrag dat je bezit. Let erop dat de regels soms veranderen. Controleer elk jaar de nieuwste informatie op een betrouwbare website, zodat je niet verrast wordt door een lagere vrijstelling of nieuwe regels.

Meer dan sparen: beleggen en je fiscale voordeel

Behalve spaargeld kun je ook belastingvriendelijker omgaan met vermogen door te beleggen. Beleggingen vallen onder dezelfde regels als spaargeld. Soms kun je belasting besparen met een groene belegging. Heb je bijvoorbeeld geld in een groenfonds, dan geldt vaak een aparte vrijstelling. Hierdoor betaal je over dat deel misschien minder of geen belasting. Zo is het slim om je vermogen goed te bekijken en af en toe te verdelen tussen sparen en andere vormen, zodat je het meeste uit je belastingvrij sparen haalt.

De meest gestelde vragen over belastingvrij sparen

• Mag je het hele jaar door sparen zonder belasting te betalen?

  Het maakt niet uit wanneer je spaargeld op je rekening staat. De Belastingdienst kijkt naar het totaalbedrag dat je op 1 januari hebt. Als dat onder de vrijstelling blijft, hoef je geen belasting te betalen.

• Wat telt niet mee voor het berekenen van je vermogen?

  Je eigen woning, persoonlijke spullen zoals kleding, meubels en gebruiksvoorwerpen tellen niet mee voor het berekenen van je vermogen voor belastingvrij sparen.

• Hoe geef je spaargeld op voor belasting?

  Bij de belastingaangifte geef je het totale bedrag van je spaargeld, beleggingen en ander vermogen op. Je ziet vanzelf hoeveel vrijstelling je krijgt en of je belasting moet betalen.

• Wat als je samenwoont maar geen fiscaal partner bent?

  Alleen als je fiscaal partner bent, zoals bij een huwelijk of geregistreerd partnerschap, mag je gebruikmaken van de gezamenlijke vrijstelling. Anders geldt het bedrag voor alleenstaanden per persoon.

• Kan je sparen voor je kinderen zonder belasting te betalen?

  Als je spaart op naam van je kind en het kind is jonger dan 18 jaar, wordt het spaargeld bij jouw vermogen geteld. Dit telt dus mee voor de belastingvrije grens van de ouders.